Что такое ФЭС 1-ФМ и ФЭС 3-ФМ и когда их отправляют ювелирные организации

Материал носит общий характер и излагает требования в редакции на 4 ноября 2026 года. Применять их нужно к конкретной организации и её операциям.

Аббревиатуры ФЭС, 1-ФМ и 3-ФМ встречаются в задачах бухгалтера и специального должностного лица, и не сразу ясно, касаются ли они именно этой организации.

Нужно ли ювелирной организации отправлять ФЭС в Росфинмониторинг?

Да, если она осуществляет куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий или лома таких изделий. Вид сообщения зависит от события.

Если организация совершила операцию, подлежащую обязательному контролю, по операции возникли подозрения или операция приостановлена, направляется сообщение, которое называют ФЭС 1-ФМ. О результатах проверки клиентов на наличие лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию), направляется сообщение, которое называют ФЭС 3-ФМ. Часть материалов по теме написана по прежним правилам, которые уже не действуют.

Что такое ФЭС и как расшифровывается

ФЭС в Росфинмониторинг это формализованное электронное сообщение, так расшифровывается аббревиатура.

Информацию по Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации направляют в Росфинмониторинг (Федеральную службу по финансовому мониторингу) в порядке, который определяют Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации (далее Особенности).

На практике ФЭС часто называют отчётом.

На каком основании ювелирная организация направляет ФЭС

В статье 5 Закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, отнесены те, что покупают и продают драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные и другие изделия из них, лом таких изделий. Права и обязанности распространяются и на индивидуальных предпринимателей с такой деятельностью. Исключены религиозные организации, музеи и организации, использующие драгоценные металлы, их химические соединения и драгоценные камни в медицинских и научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения. Особенности распространяются на тех же лиц, поэтому сначала стоит сверить собственную деятельность с этой формулировкой и перечнем исключений.

Какие бывают виды ФЭС

В настоящее время предусмотрены следующие виды ФЭС:

• ФЭС 1-ФМ для сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащей обязательному контролю, и операции, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также о приостановленной операции с денежными средствами или иным имуществом;
• ФЭС 2-ФМ для сообщения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
• ФЭС 3-ФМ для сообщения о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
• ФЭС 4-ФМ для сообщения о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Федерального закона № 115-ФЗ;
• ФЭС 5-ФМ для сообщения о случаях отказа от проведения операций по основанию, указанному в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, и (или) об устранении указанного в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ основания, в соответствии с которым ранее организацией (филиалом организации, индивидуальным предпринимателем) были приняты решения об отказе от проведения операций, сведения о которых были представлены в Росфинмониторинг;
• ФЭС 9-ФМ для сообщения о совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, в отношении которых на основании реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения возникают подозрения, что данные операции и (или) действия осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая имеющуюся информацию о бенефициарном владельце.

Какой документ определяет формы ФЭС и менялись ли они

Действующим актом служит приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18, которым утверждены Особенности.

Нормативные правовые акты претерпевают изменения, поэтому в статье учитываются последние действующие редакции.

Что сообщает ФЭС 1-ФМ

Форма ФЭС 1-ФМ предназначена для сообщения об операции, подлежащей обязательному контролю, об операции, по которой возникли подозрения, и о приостановленной операции. Под отчётом ФЭС 1-ФМ в Росфинмониторинг обычно понимают именно это сообщение.

ФЭС 1-ФМ в Росфинмониторинг направляют организации и индивидуальные предприниматели, на которых распространяются Особенности, в том числе ювелирные.

В информационной части ФЭС 1-ФМ блок «Сведения об операции» повторяется по числу операций, поэтому в одном сообщении может быть несколько операций.

Когда ювелирной организации нужно отправлять 1-ФМ

Сообщение направляют в трёх случаях: организация совершила операцию, подлежащую обязательному контролю; в отношении операции возникли подозрения, что её осуществление может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, то есть операция подпала под перечень признаков, указывающих на её необычный характер, и под описание кодов этих признаков, приведённое в Форматах; операция приостановлена. Основания даны в статьях 6 и 7 Закона и в пункте 3 Особенностей.

Российская статистика сообщений от организаций ювелирной отрасли показывает, что сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю, составляют 99,5% от общего количества сообщений 1-ФМ. Количество сообщений по сомнительным операциям составляет всего 0,5%. В других отраслях доля таких сообщений достигает 60%.

Какие операции и при какой сумме подлежат обязательному контролю

Для ювелирной организации основной операцией служит купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из них, лома таких изделий (подпункт 4 пункта 1 статьи 6). Пороговая сумма операции составляет один миллион рублей или эквивалент в иностранной валюте, и под контроль подпадает операция на эту сумму или выше (пункт 1 статьи 6). Иностранная валюта пересчитывается по официальному курсу Банка России на дату совершения операции (пункт 3 статьи 6). Порог действует только вместе с видом операции. Полный перечень операций, сведения о которых представляют такие организации, дан в подпункте 8 пункта 4 статьи 6.

Обязательному контролю подлежит и операция, одной из сторон которой является лицо, включённое в Перечни ТЭ, МВК, ООН. Здесь ТЭ означает перечень лиц, причастных к терроризму и экстремизму, то есть организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (пункт 2 статьи 6 Закона). МВК означает решение межведомственного координационного органа (межведомственной комиссии) о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества (пункт 6 статьи 7.4 Закона). ООН означает перечни лиц, связанных с терроризмом или распространением оружия массового уничтожения, составляемые по решениям Совета Безопасности ООН (пункт 1 статьи 7.5 Закона).

То же относится к юридическому лицу в собственности или под контролем таких лиц и к лицу, действующему от их имени или по их указанию. Сообщение отправляется независимо от суммы операции.

Что такое код признака операции

Код признака операции в действующем законодательстве раскрывается двумя понятиями. Первое называется «Код вида операции». Второе включает коды признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок).

В целях выявления операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, используется обновлённый перечень признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок) (приказ Росфинмониторинга № 18). В целях применения кодов видов признаков необычных операций (сделок), информация о которых представляется в Росфинмониторинг, с 5 июля 2022 года необходимо руководствоваться Форматами, то есть описанием кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок).

В какой срок направляется 1-ФМ

Для операции, подлежащей обязательному контролю, срок направления в Росфинмониторинг сообщения составляет три рабочих дня, следующих за днём совершения операции (подпункт «а» пункта 3 Особенностей, подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Закона, пункт 4 Положения, утверждённого постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209). День самой операции в эти три рабочих дня не входит. Рабочие дни определяются по официальному производственному календарю, выходные и нерабочие праздничные дни не считаются.

По разовой операции, а также по совокупности операций и (или) действий клиента, имеющих признаки, указывающие на их необычный характер, или в отношении которых возникают подозрения, срок направления сообщения составляет три рабочих дня, следующих за днём выявления операции (подпункт «б» пункта 3 Особенностей). По приостановленной операции сообщение направляется незамедлительно, в день приостановления (пункт 3 Особенностей, пункт 4 Положения № 209).

Сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю, например о продаже драгоценных металлов на сумму от 1 млн рублей, направляется в обязательном порядке в течение трёх рабочих дней, следующих за днём совершения операции. По законодательству операция по продаже драгоценных металлов делится на две, операцию с драгоценными металлами и операцию с денежными средствами. Однако информационное письмо Росфинмониторинга от 20.09.2021 № 63 разрешает отправлять сообщение только по операции с денежными средствами, если организация зарегистрирована в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них (ГИИС ДМДК) и своевременно вносит в неё сведения об обороте (пункт 5 письма). Датой совершения операции с денежными средствами считается дата платёжного документа (пункт 6 письма), поэтому сообщение направляется в течение трёх рабочих дней, следующих за датой платёжного документа. Сообщение о сомнительной или подозрительной операции направляется независимо от суммы операции, даже если она составляет 100 рублей, но по решению руководителя.

Несмотря на признаки сомнительности, руководитель может не усмотреть в операции криминала, о чём должен сделать запись во внутреннем сообщении. Для сообщения важна одна из двух дат, дата совершения операции или дата её выявления. Операция может быть совершена 1 марта, а мысль о том, что она подпадает под признаки сомнительности, появится только 1 сентября, и тогда датой выявления будет 1 сентября. В сообщении указывается только одна из дат, либо совершения, либо выявления. Стоит отметить особо, что при выявлении сомнительной операции внутреннее сообщение обязательно.

Что сообщает ФЭС 3-ФМ

ФЭС 3-ФМ сообщает о результатах проверки наличия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. Под отчётом ФЭС 3-ФМ обычно понимают именно это сообщение.

Как 3-ФМ связана с перечнем лиц и замораживанием средств

ФЭС 3-ФМ представляет собой сообщение о результатах ежеквартальных проверок своих клиентов. Организации и физические лица, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию), это те, кого включили в Перечни ТЭ, МВК, ООН. Обязанность проверять клиентов не реже одного раза в три месяца и информировать о результатах уполномоченный орган закреплена в подпункте 7 пункта 1 статьи 7 Закона (подпункт «г» пункта 3 Особенностей).

После принятия Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ, который дополнил статью 7 Закона подпунктом 7 пункта 1, все организации должны были раз в три месяца проверять своих клиентов и контрагентов на наличие в Перечнях. Первоначально сообщения о проверках можно было направлять в произвольном виде, то есть многие организации такие сообщения не направляли. С ноября 2015 года в личных кабинетах появилась форма 3-ФМ, доработанная в декабре 2021 года.

Речь идёт не о том, что ювелиры будут замораживать какое-либо имущество, а о том, что нужно проверять, есть ли среди клиентов и контрагентов ювелира те, средства которых надо заморозить, то есть фигуранты Перечней ТЭ, МВК, ООН. Ясно, что на 99% таких не будет. Но раз в три месяца нужно направлять отчёт по форме 3-ФМ. Он может быть пустым, но направить его по форме обязаны.

Кто и в каких случаях направляет 3-ФМ

Проверять клиентов обязаны организации и индивидуальные предприниматели из статьи 5 Закона, в том числе ювелирные. Предоставление отчёта ФЭС 3-ФМ привязано к проверке, а срок идёт от её окончания.

Проверка клиентов и применение мер остаются разными обязанностями. Меры по замораживанию (блокированию) применяются незамедлительно, но не позднее двадцати четырёх часов со дня размещения на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении лица в Перечень ТЭ или принятого решения МВК, а по Перечням ООН не позднее двадцати часов с момента получения уведомления уполномоченного органа (подпункт 6 пункта 1 статьи 7, пункт 2 статьи 7.5 Закона). О принятых мерах уполномоченный орган информируется незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня, следующего за днём применения мер (подпункт 6 пункта 1 статьи 7 Закона, подпункт «в» пункта 3 Особенностей). Информирование осуществляется из личного кабинета на сайте Росфинмониторинга в формате ФЭС 2-ФМ.

Чем 3-ФМ отличается от 1-ФМ

В какие сроки отправляется 3-ФМ

Сроки отправки ФЭС 3-ФМ составляют пять рабочих дней, следующих за днём окончания проверки клиентов (подпункт «г» пункта 3 Особенностей, подпункт «г» пункта 4 Положения № 209). Периодичность проверок задаёт Закон (не реже одного раза в три месяца).

Чтобы не ошибиться со сроками сдачи ФЭС 3-ФМ, удобно проводить проверки в первый день квартала, даже если он выходной, а далее на отправку отчёта остаётся пять рабочих дней. Рабочие дни определяются по официальному производственному календарю.

Когда сообщение считается поданным

Датой представления ФЭС является дата направления сообщения в Росфинмониторинг, которую Росфинмониторинг включил в квитанцию о принятии ФЭС. День отправки, день получения квитанции и день обработки могут не совпадать. Росфинмониторинг не позднее трёх рабочих дней, следующих за днём получения, проверяет подпись, целостность и прохождение форматно-логического контроля и размещает в личном кабинете квитанцию о принятии или о непринятии.

Что происходит, если сообщение не принято

Отказ в приёме возможен, если нарушена целостность сообщения, подпись отсутствует или недостоверна (кроме случая, когда ФЭС направляется на машинном носителе) либо не пройден форматно-логический контроль. После получения квитанции о непринятии причины отказа в приёме устраняются, и ФЭС направляется повторно не позднее трёх рабочих дней, следующих за днём размещения квитанции в личном кабинете.

Что такое номер записи в ФЭС

Каждое сообщение имеет две нумерации, номер файла в течение дня и номер файла с начала года. Номер файла с начала года указывается в строке «Номер записи в ФЭС».

Кто отправляет ФЭС и какая подпись нужна

ФЭС подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП). Подписывает её организация в лице руководителя, действующего без доверенности, индивидуальный предприниматель либо специальное должностное лицо (СДЛ), ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, на основании машиночитаемой доверенности (МЧД).

Если ФЭС подписывает СДЛ, дополнительно предоставляется доверенность, подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью организации или индивидуального предпринимателя. ФЭС отправляется с МЧД только в случае его подписания сертификатом ключа подписи, выданным на физическое лицо. Доверенность должна быть подписана УКЭП руководителя. МЧД не прикладывается, если ФЭС подписывается электронной подписью руководителя или индивидуального предпринимателя. Доверенность направляется одновременно в машиночитаемой электронной форме.

Личный кабинет Росфинмониторинга как канал отправки

Подготовка формализованных электронных сообщений всех форматов (от ФЭС 1-ФМ до ФЭС 9-ФМ) осуществляется с помощью программного обеспечения, размещённого в личном кабинете организации на официальном сайте Росфинмониторинга. Подготовка ФЭС может осуществляться с помощью иного программного обеспечения, разработанного с учётом требований пунктов 7–9 Особенностей. Направление ФЭС осуществляется с использованием личного кабинета.

Регистрация и доступ

Регистрация в личном кабинете Росфинмониторинга определена приказом Росфинмониторинга от 20.07.2020 № 175. Заявитель направляет в Росфинмониторинг заявление по форме с официального сайта, подписанное усиленной квалифицированной электронной подписью, подтверждает адрес электронной почты по ссылке из письма и в течение трёх рабочих дней со дня направления получает уведомление о доступе или об отказе с указанием причины. Заявитель получает разовый пароль для входа в личный кабинет. После успешного входа разовый пароль нужно заменить на постоянный, удобный для заявителя. Логином для входа служит ИНН для индивидуального предпринимателя или ИННКПП для юридического лица.

Вход в личный кабинет

Вход в личный кабинет Росфинмониторинга возможен по усиленной квалифицированной электронной подписи пользователя (индивидуального предпринимателя, руководителя, СДЛ). Это вход «с сертификатом». При этом всё равно придётся вводить логин и пароль. Второй вариант входа предполагает только логин и пароль без УКЭП. Так могут входить в личный кабинет рядовые сотрудники (продавцы, менеджеры), например, для проверки новых клиентов по Перечням ТЭ, МВК, ООН. При входе без УКЭП могут быть недоступны некоторые функции личного кабинета.

Если личный кабинет недоступен

Если подать ФЭС через личный кабинет невозможно, до устранения причин организация представляет машинный (оптический или цифровой) носитель с ФЭС и бумажное сопроводительное письмо, подписанное руководителем или СДЛ. Письмо доставляется нарочным или заказным отправлением с уведомлением о вручении, а ФЭС на носителе подписи не требует.

Что документ говорит об образцах и заполнении форм

Особенности не содержат ни образца заполнения ФЭС 1-ФМ, ни образца заполнения ФЭС 3-ФМ. Однако серьёзных трудностей заполнение форм не вызывает. Расположение полей интуитивно понятно, избежать ошибок помогают подсказки практически к каждому полю. Это относится и к тому, как заполнить ФЭС 1-ФМ, и к заполнению ФЭС 3-ФМ.

Что грозит за нарушение порядка представления

Ответственность установлена статьёй 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Отвечают юридические лица и должностные лица. Индивидуальные предприниматели отвечают как юридические лица (примечание 1), а работники, в обязанности которых входит выявление и представление сведений, как должностные лица по частям 1 и 2 (примечание 2).

По тексту статьи нарушение порядка и сроков представления сведений относится к части 1, а непредставление сведений вовсе и представление недостоверных сведений относятся к части 2. Суммы в таблице относятся к частям 1 и 2 статьи 15.27 и к ФЭС 1-ФМ. Нарушения по заполнению и представлению других ФЭС рассматриваются как неисполнение требований законодательства.

Что проверить в организации

1. Определите, какие операции организации подлежат обязательному контролю: купля-продажа драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий на сумму от одного миллиона рублей, а также любые операции с лицами из Перечней ТЭ, МВК, ООН независимо от суммы.
2. Определите, кто проверяет клиентов по Перечням ТЭ, МВК, ООН (на практике от двух до пяти раз в неделю, а по Закону не реже одного раза в три месяца) и отправляет результаты квартальной проверки в течение пяти рабочих дней после её окончания.
3. Определяйте дату представления по квитанции о принятии, а после квитанции о непринятии направляйте ФЭС повторно в течение трёх рабочих дней.
4. Проверьте доступ к личному кабинету и усиленную квалифицированную электронную подпись руководителя, индивидуального предпринимателя или СДЛ.
5. Если ФЭС подписывает СДЛ, проверьте, что лицо назначено и что доверенность подписана усиленной квалифицированной электронной подписью организации или индивидуального предпринимателя.

Сверять эти пункты нужно с действующим приказом № 18 в редакции с изменениями, а не с материалами, написанными по прежним правилам.

Когда нужна помощь специалистов

ДМК Консалтинг работает с 2015 года и консультирует участников рынка драгоценных металлов и драгоценных камней (ДМДК) по всем вопросам пробирного надзора, включая учёт драгоценных металлов и камней и финансовый мониторинг по 115-ФЗ. Помощь специалистов может понадобиться при регистрации и настройке личного кабинета Росфинмониторинга, работе с перечнями, подготовке и отправке ФЭС, а также при разработке правил внутреннего контроля.

Состав услуги описан на странице «Помощь с личным кабинетом Росфинмониторинга (РФМ)», а правила внутреннего контроля и документы по назначению ответственных лиц на странице «Разработка и обновление ПВК по 115-ФЗ (ПОД/ФТ)».

Нормативная база

• Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — круг организаций, обязательный контроль и порог, проверка клиентов и сроки (статьи 5, 6, 7, 7.4 и 7.5).
• Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» — введение проверки клиентов не реже одного раза в три месяца (статья 13).
• Приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18 об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — действующий акт, которым утверждены Особенности с определением ФЭС, сроками, датой представления, подписью и каналом.
• Описание структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам — документ Росфинмониторинга, размещаемый на его официальном сайте; виды ФЭС, номер записи, показатели.
• Постановление Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209 об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям — сроки, форма, канал и подпись.
• Информационное письмо Росфинмониторинга от 20.09.2021 № 63 «О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — сообщения об операциях купли-продажи и дата совершения операции (пункты 5 и 6).
• Приказ Росфинмониторинга от 20.07.2020 № 175 «Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования» — доступ к личному кабинету.
• Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, статья 15.27 «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — размеры штрафов.